Налоги и работа
Налог самозанятого
Рассчитайте налог на профессиональный доход: 4% с оплат от физлиц и 6% с оплат от ИП и организаций.
Расчёт
Налог = доход от физлиц × 4% + доход от ИП и организаций × 6%. Бонус уменьшает эффективную ставку на 1 п.п. и 2 п.п. соответственно, пока не закончится.
Калькулятор налога самозанятого считает налог на профессиональный доход отдельно по поступлениям от физических лиц и от ИП или организаций.
Как работает калькулятор НПД
Укажите доход от клиентов-физлиц и доход от ИП или организаций. Калькулятор применяет ставку 4% к доходам от физических лиц и 6% к доходам от ИП и юридических лиц. Эти ставки установлены законом о налоге на профессиональный доход.
Как пользоваться калькулятором
- Введите доход от физлиц. Укажите поступления от клиентов-физических лиц за выбранный период.
- Введите доход от бизнеса. Добавьте поступления от ИП и организаций, к которым применяется ставка 6%.
- Проверьте налог. Сравните налог по ставкам 4% и 6%, общую сумму и долю налога в доходе.
- Сверьте лимит. Проверьте результат с учётом годового лимита дохода для режима НПД.
Формула налога самозанятого
Налог = доход от физлиц × 4% + доход от ИП и организаций × 6%
Спецрежим НПД доступен при соблюдении ограничений закона № 422-ФЗ. На официальной странице ФНС указан годовой лимит дохода 2,4 млн ₽ для применения режима.
Пример расчёта НПД
Если за месяц получено 20 000 ₽ от физических лиц и 30 000 ₽ от организаций, налог составит 20 000 × 4% + 30 000 × 6% = 2 600 ₽. Это расчёт на условных поступлениях.
Источники
- ФНС: налог на профессиональный доходПроверено: 2026-04-27
- Федеральный закон № 422-ФЗ о налоге на профессиональный доходПроверено: 2026-04-27
Подробнее о проверке формул и источников — в методологии Calcup.
Расчёт справочный. Он не проверяет право на применение НПД, ограничения по видам доходов, статус заказчика, налоговый бонус и операции в приложении «Мой налог».
FAQ
Часто задаваемые вопросы
Какие ставки налога у самозанятых?
По НПД применяется ставка 4% к доходам от физических лиц и 6% к доходам от ИП и организаций. Ставки установлены законом № 422-ФЗ.
Какой лимит дохода у самозанятого?
На сайте ФНС для режима НПД указан лимит дохода 2,4 млн ₽ в год. При превышении лимита применять режим нельзя.
Нужно ли самозанятому платить НДФЛ с НПД?
Доходы, которые облагаются налогом на профессиональный доход, не облагаются НДФЛ. Это не относится к доходам вне режима НПД.
Когда самозанятый формирует чек?
Чек формируется в приложении или веб-кабинете «Мой налог» при расчёте с покупателем. ФНС описывает этот порядок на странице режима НПД.
Можно ли работать с бывшим работодателем?
Закон № 422-ФЗ содержит ограничения для доходов от бывшего работодателя. Перед оформлением таких выплат нужно проверить статью 6 закона.